Expertise IFRS 17 :
Mission de 9 mois au sein d’un grand assureur européen :
• Réalisation d’analyses d’impacts financiers IFRS 17 :
Le but de la mission est d’effectuer les premiers tests t’impact
IFRS 17 sur les agrégats du reporting IFRS 17 tel que la CSM, la
RA et le BEL IFRS 17. Pour ceci, nous avons utilisé une
maquette d’impact IFRS 17 qui prends en charge les outputs du
modèle S2.
• Développements d’outil IFRS 17 qui génère le bilan et compte
de résultat IFRS 17 en VFA et BBA :
Industrialisation d’une maquette du reporting IFRS 17 qui
s’alimente par les sorties des travaux MCEV et S2, puis effectue
les traitements IFRS 17 pour le calcul de la CSM et RA selon les
modèles comptables VFA – BBA.
Périmètre : Epargne Euro / UC / Emprunteur et prévoyance
collectif.
Mission de 3 mois au sein d’un grand assureur européen :
• Conception de l’analyse of change (AOC) de la CSM :
Le but de cette mission est de concevoir les spécificités
fonctionnelles de l’AoC de la CSM à l’instar de l’AoC de la MCEV.
Cette AoC est le résultat des travaux de recherche menés par
nos équipes en collaboration avec le client.
• Rédaction d’une note normative qui documente les différents
choix de l’AoC de la CSM et les obligations multinormes
derrières ses choix.
• Formation des équipes métiers sur la norme IFRS 17 et
élaboration de différents ateliers pour le lancement de la
phase d’implémentation de la norme IFRS 17.
Périmètre : Epargne Euro / UC / Emprunteur et prévoyance
collectif
Mission de 8 mois au sein d’un grand assureur suisse :
• Conception du test de contrats onéreux en PAA pour une
entité non-vie:
Le but de la mission est d’effectuer les premiers tests des
contrats onéreux pour une entité non vie. Les travaux menés se
sont focalisés sur le choix méthodologique du test des contrats
onéreux (S/P) ainsi que la définition des différentes hypothèses
prises en compte.
• Développements d’outil IFRS 17 qui génère le bilan et compte
de résultat IFRS 17 en PAA :
Industrialisation d’une maquette de reporting IFRS 17 qui
s’alimente par les données des modèles non-vie (réserve de
liquidation et BEL S2 et les données comptables).
Définition des hypothèses de calcul de la RA et le choix
normative lié à la méthode PAA.
• Elaboration du process pour la production IFRS 17 avec les
différents jalons (Alimentation des données – Calcul et
Reporting IFRS 17 – Schéma comptable).
Durant, cette mission, nous avons effectué une AoC du LIC et
LRC selon les travaux de recherche menés par les big Four sur
ce sujet
Périmètre : Assurance Non-vie, santé et prévoyance collective.
Mission de 2 mois au sein d’un grand assureur européen :
• Etudes des impacts IFRS 17 liés à l’utilisation des données
actif pré-closing pour la production IFRS 17 durant le closing.
Ce travail est effectué à l’aide de l’élaboration de différentes
sensibilités (taux, action, volatilité, ..., etc) ainsi qu’a
l’estimation de l’impact au niveau CSM et P&L.
Périmètre : Tous le portefeuille d’assurance vie
EXPERTISE CLÉS
• Modélisation actuarielle / Normes IFRS 17 /Analyse
statistique / traitement données / Gestion projet
DOMAINES DE COMPÉTENCES
IFRS 17
• Réalisation d’analyses d’impacts financiers IFRS 17
• Développements d’outil IFRS 17 d’un grand assureur européen
• Conception de l’analyse of change (AOC) de la CSM
• Conception de test de contrat onéreux en PAA pour une entité non
Vie
• Développement d’un PoC IFRS 17 PAA pour une entité d’assurance
Non vie
• Analyse sensibilités Actif et études d’impact sur le résultat IFRS 17
Tarification
• Pricing du Mortality Bond par le modèle de CHEN et COX: Cas de
Suisse Re émis en 2003
• Modélisation d’une obligation Cat Bonds dans le cadre d’un projet
de titrisation des risques catastrophiques.
• Valorisation d’un portefeuille d’assurance vie dans le cadre d’une
Due-diligence
Modélisation / Gestion de données/ Webcrawling
• Modélisation du risque de réserve à l’horizon un an sous contrainte
de données incomplètes. (Modèles Merz-Wütrich et Bootstrap
Récursif)
• Implémentation d’outil effectuant la collecte de données liées aux
taux de revalorisation de par le web en utilisant des techniques de
data mining et dynamic scraping.
• Analyse du risque de bulle spéculative au niveau du marché
immobilier marocain : Modélisation par approche Économétrique et
Stochastique
Solvabilité 2 / Provisionnement
• Rédaction du rapport de validation du modèle interne pour une
entité non vie
• Réalisation des tests de validation des résultats SCR afin de valider
le modèle interne Non-vie d’un grand assureur international .
• Réalisation de tests de sensibilités indépendants du modèle et
analyse de leur impact dans le cadre de la validation du modèle
interne